目??录

第一部分??长沙市文学艺术界联合会部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分??部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分??部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分??名词解释

第五部分??附件

第一部分

长沙市文学艺术界联合会部门（单位）概况

????一、部门职责

????长沙市文学艺术界联合会（简称市文联，下同）是中共长沙市委领导下的，由长沙市各文艺家协会、各区县（市）文联、产（行）业文联和文艺类社会组织所组成的人民团体，是党和政府联系文艺界的桥梁和纽带，是繁荣发展社会主义文艺事业，建设社会主义先进文化的重要力量。主要工作职责是对各团体会员、文艺工作者和新文艺组织、新文艺群体履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权基本职能，发挥在行业建设中的主导作用。通过组织学习、深入生活、文艺创作、理论研究、学术讨论、文艺评奖、成果展示、志愿服务、网络文艺、人才培养、对外交流、权益保护等工作，充分发挥对文艺工作者的组织、引导、服务、维权作用。

????二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙市文学艺术界联合会单位内设机构包括：市文联机关内设办公室、组织联络处、文艺交流处、机关总支；二级机构2个，即长沙市文联网络文艺发展中心，长沙市文联会员服务中心。文联机关核定编制15人，实有在职人员14人，退休18人；另有政府雇员1人，聘用人员3人。长沙市文联网络文艺发展中心，正科级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制9人，实有在职人员7人，退休8人。长沙市文联会员服务中心，正科级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制8人, 实有在职人员7人。所属协会（社）：文艺家协会（社）21个。

（二）决算单位构成。长沙市文学艺术界联合会单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市文学艺术界联合会部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门预算编制范围的只有长沙市文学艺术界联合会本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2,445.27万元。与上年相比，增加433.35万元，增长21.54%，主要是因为列支宣传文化发展专项支出293.8万元；列支干部教育重大培训经费24.25万等不构成文联部门预算收入的经费支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2,445.27万元，其中：财政拨款收入2,445.27万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2,445.27万元，其中：基本支出1,061.11万元，占43.39%；项目支出1,384.16万元，占56.61%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2,445.27万元，与上年相比，增加433.35万元，增长21.54%，主要是因为列支宣传文化发展专项支出293.8万元；列支干部教育重大培训经费24.25万等不构成文联部门预算收入的经费支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出2,445.27万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出增加433.35万元，增长21.54%。主要原因是：列支宣传文化发展专项支出293.8万元；列支干部教育重大培训经费24.25万等不构成文联部门预算收入的经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出2,445.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1,575.43万元，占64.43%。科学技术支出3.00万元，占0.12%。文化旅游体育与传媒支出866.84万元，占35.45%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1,514.38万元，支出决算数为2445.27万元，完成年初预算的161.47%，其中：

1、2024年文艺创作扶持专项资金560万元为公共项目支出，2024年预算编制是包含公共项目支出额度，年初预算数不包含公共项目额度，实际全年指标下达数包括公共项目资金，导致差异；2、宣传文化发展专项支出293.8万元均为市宣传部拨入；3、2024年年中新增文联第十次代表大会经费87.77万，进行文联换届工作;4、列支干部教育重大培训经费24.25不构成2024年部门经费预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,061.11万元，其中：

人员经费992.15万元，占基本支出的93.50%，主要包括基本工资147.12万元;津贴补贴67.99万元;奖金255.67万元;绩效工资52.94万元。机关事业单位基本养老保险缴费73.01万元;职业年金缴费30.48万元;职工基本医疗保险缴费24.63万元;公务员医疗补助缴费33.34万元;其他社会保障缴费6.17万元;住房公积金68.33万元;其他工资福利支出46.60万元;抚恤金19.96万元;生活补助144.67万元;其他对个人和家庭的补助21.23万元。

公用经费68.96万元，占基本支出的6.50%，主要包括办公费2.86万元;邮电费0.35万元;工会经费3.36万元;公务用车运行维护费1.15万元;其他交通费用18.33万元;其他商品和服务支出42.91万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.49万元，支出决算为2.13万元，完成预算的38.80%；与上年相比减少20.40万元，降低90.55%。决算数小于预算数的主要原因是：公务用车运行维护费有所减少；2024年无出国处境事项，因公出国（境）支出数为0万元；。决算数小于上年数的主要原因是：2024年度无新购公务车，新公车基本维护，修理费减少。接待批次减少，5批次接待42人。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的100.00%；与上年持平。决算数等于预算数的主要原因是：2024年无出国处境事项。决算数等于上年数的主要原因是：2024年无出国处境事项。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括:本年度无公务出国开支。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.69万元，支出决算为1.57万元，完成预算的42.55%；与上年相比减少18.16万元，降低92.04%。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的100.00%；与上年相比减少17.99万元，降低100.00%。决算数等于预算数的主要原因是：2024年度无新购公务车。决算数小于上年数的主要原因是：2023年购置新车，2024年未购置车辆;公务用车购置费为零。

公务用车运行维护费支出预算为3.69万元，支出决算为1.57万元，主要是公务车年度保险费0.3万；充电费0.3万；过路过桥费0.9万；洗车费0.44万;驾驶员安全奖0.24万支出,完成预算的42.55%;与上年相比减少0.17万元，降低9.77%。决算数小于预算数的主要原因是：新公车运行是基本维护，修理费较少，与预估有差异。决算数小于上年数的主要原因是：新公车运行是基本维护，没有维修费，电车充电费用较加油费用少，比2023年公务车运行维护费少。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为1.80万元，支出决算为0.57万元，完成预算的31.67%；与上年相比减少2.23万元，降低79.64%。决算数小于预算数的主要原因是：接待批次减少，与预估公务接待支出有差异，公务接待活动次数无法精准预估。决算数小于上年数的主要原因是：与上年比接待批次减少，2024年接待5批次，接待42人。2024年度共接待来访团组5个、来宾86人次，主要是中国文联来长调研；襄阳市来长调研；无锡市来长调研发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出68.96万元，比上年决算数减少6.73万元，降低8.89%。主要原因是：年中有退休人员，相应支出减少,严格把控费用支出，节约财政资金。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费91.92万元，用于召开文联第十次代表大会；足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想读书会等；开支培训费3.35万元，用于开展党课进支部培训；度市直事业单位新进人员岗前培训；度深入学习贯彻足彩app哪个是正规的文化思想专题培训班等

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额42.88万元，其中：政府采购货物支出42.88万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额42.88万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额42.88万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是租赁车辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

制定了单位年度工作计划和重点工作实施方案，明确分管领导、牵头处室和具体责任人，确保实施主体到位。项目分解成各小项目，分别由各文艺家协会、各业务处室制定工作计划及计划实施方案，确定项目目标、经费预算，经领导班子会议通过，各协会、业务处室领导负责组织实施，分解项目完成后，对分解项目的实施情况进行分析、评价、总结，为更有效的指导今后的项目实施工作。本单位所有项目，根据年初制定的具体实施方案，对需要采购的货物、服务及工程等项目对照《长沙市文联政府采购工作管理制度（试行）》的规定进行分类管理，采取相适应的采购方式和采购流程按规采购，采购验收由采购代表、业务部门、财务、纪检等组成的采购小组根据合同约定内容进行验收。在资金使用方面，一切支出按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定办理，财务人员认真审核每笔业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定设置会计帐簿，依照规定进行会计处理，保证会计指标的口径一致。资金拨付有完善的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占挪用、虚列支出等情况。①管理制度：《长沙市文联机关管理制度》《长沙市文联内部控制手册》《长沙市文艺创作奖扶专项资金管理实施细则》（长文联联［2022］1号），《长沙市文联主管文艺家协会分类管理办法》《长沙市文联所属文艺家协会财务管理办法（试行）》；②办法制定：2022年关于文联下属协会的管理制定了《长沙市文联主管文艺家协会分类管理办法》，要求各协会严格执行《民间非营利组织会计制度》建立和执行规范的财务管理制度；③执行情况：奖扶资金按照《长沙市文艺创作奖扶专项资金管理实施细则》（长文联联［2022］1号）文件要求进行使用，资金严格按照“公开申报、资格审核、部门研究、领导审批、集中支付”程序组织实施；机关日常经费按照《长沙市文联机关管理制度》《长沙市文联内部控制手册》进行使用；文艺家协会工作经费按照《长沙市文联主管文艺家协会分类管理办法》《长沙市文联所属文艺家协会财务管理办法（试行）》使用。

（二）绩效评价结果。

2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数2546.6万元,执行数2445.27万元,完成预算的96%,绩效目标完成情况：文艺行业突出公益性，没有直接的经济回报，管理上注重节约原则，把有限的资金投入到最需要的地方，做到不超预算安排。在经费使用上，我单位加大对公益文艺性活动的投入，规范项目资金使用，保障公益文艺性项目正常运行。发现的主要问题及原因：一是财务管理制度建立不够完善，制度执行力度偏弱，财务管理监督措施有待加强；二是所属协会的财务资料有待规范，报账流程亟待更加完善。下一步改进措施：一是大力加快预算资金的执行率。加大对项目的后续跟踪管理，对口管理处室应及时了解项目实施进展，强化主体责任，确保项目按计划完成，及时结算项目开支，加强项目资金使用效率，提高资金的执行率；二是加强对协会财务的核算监督，严格审核原始凭证，确保经济业务真事、合法、完整。自评的8个项目中，5个项目自评等级为优，3个项目自评结果为良。从自评情况来看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目绩效自项目有序开展，执行和完成情况较好，资金使用比较规范。

（三）评价结果应用情况。

绩效评价结果将用于加班项目实施及资金使用后期监督管理工作，推进项目顺利开展及资金规范使用。

第四部分

名词解释

????一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

????二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

????三、“三公”经费：指本部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

????四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件